रोख प्रवाह म्हणजे व्यवसायात होणारी पैशांची आवक आणि जावक. याच रोख रकमेच्या आधारे व्यवसायाचे दैनंदिन खर्च भागवले जातात. यालाच ‘कॅश फ्लो’ असे देखील म्हणतात.

रोख प्रवाह व्यवस्थापन म्हणजे व्यवसायातील पैशांची आवक-जावक यावर लक्ष ठेवून त्याचे योग्य नियोजन करणे. यामुळे रोख रकमेची गरज समजते आणि भविष्यासाठी योग्य बजेट नियोजन करता येते.

रोख बजेट म्हणजे सध्याच्या रोख प्रवाहाच्या आधारे भविष्यात किती रोख रक्कम लागेल, याचे नियोजन करणे. यामुळे आवश्यक देयके वेळेवर भरता येतात आणि रोख रकमेची कमतरता टाळता येते.

रोख प्रवाह व्यवस्थापन करताना अनेक व्यवसायांकडून पुढील चुका होतात: - भविष्यात मिळणाऱ्या रोख रकमेचा जास्त अंदाज बांधणे. - अनपेक्षित खर्चासाठी पुरेशी रोख रक्कम राखून न ठेवणे. - येणी वेळेवर वसूल न करणे. - सिझननुसार रोख प्रवाहात होणाऱ्या बदलांकडे दुर्लक्ष करणे.